２０２１年から２０２３年の３年間、
息子と娘のジュニアNISAに対して、
投資上限額の各８０万円ずつを投資している。
息子 ８０万円 × ３年間 ➡ ２４０万円
娘 ８０万円 × ３年間 ➡ ２４０万円
このうち、
今年高校３年生である息子のジュニアNISAは、
今年１２月末をもって非課税期間が終了しロールオーバーとなる。
そのまま預けたままにしていると、
２０２４年１月からは、
特定口座に移管されてその後課税対象として運用が継続される。
じゃあどうするか？
ワタシは、
１２月のクリスマス商戦の株価上昇を見据えて、
その恩恵を享受した時点で、
２０２４年を迎える前に、
２０２３年１２月末までに利確する予定でいる。
現在、額面２４０万円の投資金額は３１０万円ほどになっている。
含み益は７０万円ほどであるが、
非課税枠であるため、
利確しても税金は控除されずに７０万円がそのまま利益となる。
なんとか、
このまま株価が下がらずに、
最低でも７０万円の含み益を確保できるよう、
クリスマス商戦を迎える今からの２か月に期待したい。
ちなみに娘のジュニアNISAは、
２０２６年まで非課税期間が継続されるので、
もちろんそのまま保有する予定
